Потенциальная ответственность за нарушение Российских контрсанкционных ограничений

Начиная с февраля 2022 года, Президентом России был принят ряд указов, ограничивающих заключение и совершение сделок с участием иностранных юридических и физических лиц. В большинстве случаев такие сделки требуют одобрения специальной Правительственной комиссии.

Сегодня Министерство финансов РФ опубликовало законопроект № 02/04/03-23/00136901 о внесении изменений в Кодекс РФ об административных правонарушениях, вводящих ответственность за нарушение контрсанкционных мер, направленных на обеспечение финансовой стабильности Российской Федерации (далее – «Законопроект»). Ниже представлен краткий обзор Законопроекта.

1. Последствия нарушения контрсанкций в соответствии с Законопроектом

Как следует из Законопроекта, в случае несоблюдения контрсанкций (т.е., например, в случае заключения сделок в нарушение контр-санкций) на (1) граждан, (2) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, (3) юридических лиц будет налагаться штраф в размере от 20% до 40% от суммы сделки (операции), совершенной в нарушение контр-санкционных мер (незаключение сделок в нарушение контрсанкций предлагается приравнять к сделке, совершенной в нарушение мер). Также предлагается распространить аналогичную ответственность на должностных лиц (включая должностных лиц компаний), но ограничить ее 30 000 руб.

В случаях, когда несоблюдение контрсанкционных мер не имеет денежного выражения (например, дарение), предлагается накладывать административный штраф на физических лиц в размере
от 4 000 до 5 000 руб., на должностных лиц - от 40 000 до 50 000 рублей, на юридических лиц -
от 800 000 до 1 000 000 рублей.

2. Круг субъектов, которые не подлежат привлечению к административной ответственности в соответствии с Законопроектом

В примечаниях к Законопроекту указано, что предлагаемая административная ответственность не распространяется на резидентов РФ, являющихся кредитными и страховыми организациями. В законопроекте также есть несколько исключений для российских резидентов, когда ответственность не будет применяться.

Согласно тексту законопроекта, в случае его принятия он вступает в силу с 01 января 2024 года.

Мы хотели бы обратить Ваше внимание на то, что данный законопроект находится в очень ранней редакции, с 22 марта 2023 года по 11 апреля 2023 года он будет проходить общественное обсуждение, после чего предстоит несколько этапов рассмотрения, поэтому к финальной стадии рассмотрения Законопроект может сильно измениться.

Пожалуйста, сообщите нам, если у Вас есть какие-либо вопросы о Законопроекте и его влиянии на ваш бизнес.